2012年5月國資委為進(jìn)一步推動央企加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)資金管理有關(guān)事項的補(bǔ)充通知》

        為推動中央企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，做好資金保障工作，提高資金使用效率，防范經(jīng)營風(fēng)險，2012年5月國資委下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)資金管理有關(guān)事項的補(bǔ)充通知》（國資廳發(fā)評價（2012）45號，以下簡稱《補(bǔ)充通知》），通知提出五點(diǎn)要求：一要客觀認(rèn)識資金形勢，進(jìn)一步加強(qiáng)資金保障工作；二要加大資金集中管理力度，提高資金使用效率。三要依法合規(guī)籌集和使用資金，確保資金安全；四要加強(qiáng)資金內(nèi)控管理，堵塞管理漏洞；五要開展定期監(jiān)督管理，嚴(yán)格損失責(zé)任追究。

        對加大資金集中管理力度，提高資金使用效率，《補(bǔ)充通知》提到，“資金集中管理是現(xiàn)代企業(yè)集團(tuán)普遍采用的管理方式，對于提高資源配置效率、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。近年來，各中央企業(yè)借鑒大型跨國公司資金集中管理經(jīng)驗(yàn)，利用財務(wù)公司、資金結(jié)算中心等平臺，積極探索集團(tuán)內(nèi)部資金集中管理的有效方式，資金集中度逐年提高，資金保障能力明顯增強(qiáng)。但部分企業(yè)資金集中工作進(jìn)展緩慢，一些子企業(yè)尚未納入資金集中管理體系，‘存貸雙高’問題依然突出。”

        《補(bǔ)充通知》要求，第一，各央企要緊密結(jié)合當(dāng)前的資金形勢，加強(qiáng)資金集中管理的組織領(lǐng)導(dǎo)，主要負(fù)責(zé)人要高度重視并加快推進(jìn)集團(tuán)內(nèi)部資金集中管理工作；第二，要不斷擴(kuò)大資金集中管理的范圍和規(guī)模，將所屬各級子企業(yè)的資金通過信息化系統(tǒng)全部納入預(yù)算管理，并進(jìn)行考核和獎懲；第三，要依據(jù)《中華人民共和國公司法》及相關(guān)規(guī)定，積極探索并推動所屬控股企業(yè)及境外子企業(yè)資金規(guī)范納入集團(tuán)內(nèi)部資金集中管理體系；第四，要加強(qiáng)對子企業(yè)資金的在線實(shí)時監(jiān)控，對大額資金支出流向及時跟蹤審核；第五，財務(wù)公司等集團(tuán)管理平臺要根據(jù)市場化原則提供安全、便捷、高效、專業(yè)的金融服務(wù)；第六，集團(tuán)各企業(yè)要積極配合并大力支持集團(tuán)內(nèi)部資金集中管理工作，按照相關(guān)規(guī)定和公司治理規(guī)則要求履行必要的決策程序，做好相關(guān)信息披露，不得人為設(shè)置障礙。